Правительство утвердило Постановление от 14.07.2021 № 1188, которым вводятся новые правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В постановлении перечислено, что предполагает каждая из программ, какие документы необходимы для ее реализации. Всю эту документацию компаниям и ИП придется утвердить не позже месяца со дня вступления в силу НПА, т.е. до 13 февраля 2022 г.

На кого распространяются новые правила

  • Документ начнет действовать с 13 января 2022 года, и его нормы распространяются на адвокатов, нотариусов, лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, аудиторские организации и индивидуальных аудиторов, которые готовят или выполняют от имени и по поручению клиентов следующие операции:
  • сделки с недвижимостью;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами, банковскими счетами, счетами ценных бумаг, иным имуществом клиента;
  • привлечение денежных средств для создания новых организаций, юрлиц, иностранных структур без образования юрлица, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица.

Что поменяется

  • Правила внутреннего контроля разрешат оформлять и хранить на бумаге либо в электронном варианте, но тогда их придется подписывать электронной подписью. Если изменится действующее законодательство в области противодействия отмыванию доходов, полученных незаконным путем, компаниям, ИП и частнопрактикующим нотариусам и адвокатам придется вносить изменения в виде новой редакции правил.
  • Правительство требует, чтобы правила внутреннего контроля включали в себя обязательные направления (программы):
  • организационные основы внутреннего контроля;
  • идентификацию клиентов и их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;
  • изучение клиента;
  • оценку рисков рисками легализации доходов, полученных незаконно, и управление ими;
  • выявление подозрительных сделок и финансовых операций и представление сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;
  • порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
  • подготовку и обучение кадров в сфере противодействия легализации незаконно полученных доходов;
  • проверку системы внутреннего контроля;
  • хранение информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации незаконных доходов.

Обратите внимание! В настоящее время похожие правила действуют только для организаций и ИП, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом клиентов. Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, которым они регламентированы, в связи с появлением нового НПА не отменяется.