29.09.2020

Факторинг в бизнесе

Факторинг пришёл в Россию относительно недавно и сейчас набирает обороты. Все больше предприятий прибегают к услугам факторинга в банках. Факторинг – это форма товарного кредита или беззалоговый расчет с поставщиком и переуступка долга к покупателю. Это эффективный метод получения финансирования при работе с отсроченными платежами. Клиент не откажется от товара из-за нежелания вносить предоплату, а поставщик сможет продолжить работу, имея финансы на новые закупки.

Участники факторинга

В сделке участвуют три стороны, и каждая из них имеет свою выгоду и играет свою роль:

• Кредитор предоставляет товары и услуги. Может продолжать работу, используя финансы, предоставленные фактором;

• Дебитор-покупатель. Получает отсрочку платежа за полученные товары или услуги;

• Фактор предоставляет займ без залога, обычно это банк. Выгода от участия – комиссия от сделки.

• Отрицательные стороны использования факторинга:

• высокая стоимость услуг;

• обязательное предоставление данных о клиентах и собственных сделках;

• только безналичные сделки.

• Преимущества факторинга, которых гораздо больше:

• отсутствие залога;

• лояльность к клиентам с хорошей платежеспособностью;

• при отсутствии регресса поставщик не имеет никаких рисков, их берет на себя факторинговая компания;

• планирование финансовых потоков и сокращение кассовых разрывов;

• средства, полученные от фактора, не считаются кредитными и никак не влияют на показатели баланса;

• крупные факторинговые компании и банки дают возможность в режиме онлайн смотреть за сделкой и поступлением платежей;

• учитываются все поставки, даже не включенные в схему финансирования.

Самая частая схема факторинга выглядит следующим образом:

• Заключение договора о поставке товаров или услуг с отсрочкой по платежу;

• Принятие решения сторонами о пользовании услугами факторинговой компании;

• Поставщик заключает договор с банком и передает все необходимые документы.

• Фактор производит оплату до 90% от стоимости предоставленных товаров;

• Дебитор вносит оплату за полученные товары на счёт фактора.

Пример расчета факторинга Продавец поставил товара на 150 тыс. руб. Фактор выплатил 90% и взял комиссию 13% годовых + комиссию за каждый счет-фактуру в размере 30 руб. Дебитор получил отсрочку 180 дней. Поставка была осуществлена 1 июля, фактор перевёл денежные средства, а 24 июля дебитор выплатил задолженность. Чтобы узнать сумму переплаты фактору, используйте схему: (150000*0,9*0,13)/365*23=1105,89. Плюс 30 руб. за оформление счёт-фактуры 1105,89+30=1135,89

• 150000 - сумма задолженности;

• 0,9 - процент долга;

• 0,13 - процент за предоставленные услуги;

• 365 - количество дней в году;

• 23 - количество дней, в которые дебитор использовал деньги.

• Определите цель факторинга.

• Решите, хотите Вы работать с банком или факторинговой компанией.

• банки удобны для тех, у кого крупные товарообороты. Но будьте готовы к тщательным проверкам Вас и Ваших клиентов;

• факторинговые компании удобны небольшим предприятиям с маленьким товарооборотом.

• Проанализируйте отзывы о факторах.

• Оцените стоимость услуг, предоставляемых фактором, и стоимость кредита.

• Узнайте, есть ли возможность осуществлять работу с фактором онлайн. Это значительно сократит срок прохождения оплаты.

Сегодня лучшими финансовыми организациями, предоставляющими такие услуги, считаются:

• ВТБ-факторинг;

• Сбербанк Факторинг;

• Группа Промсвязьбанк;

• Альфа-Банк;

• ГПБ-факторинг (группа Газпромбанка).